Hvornår skal bogholderen hjælpe med skattemæssige afskrivninger?

Når du som virksomhed køber udstyr, inventar eller maskiner, kan du sjældent trække hele udgiften fra på én gang. I stedet skal den afskrives – altså fordeles over flere år. Det kaldes skattemæssige afskrivninger, og her kan der nemt opstå fejl, hvis reglerne ikke kendes i detaljer.

En bogholder i Esbjerg kan hjælpe dig med at holde styr på afskrivningerne, så du både følger lovgivningen og får mest muligt ud af dine investeringer. I denne artikel ser vi på, hvornår det giver mening at inddrage bogholderen, og hvordan korrekt afskrivning påvirker din virksomheds økonomi.

Hvad betyder skattemæssige afskrivninger?

Skattemæssige afskrivninger betyder, at du fordeler udgiften til et aktiv – fx en maskine, computer eller varebil – over den periode, du bruger det i virksomheden.

Det sker for at give et mere realistisk billede af virksomhedens økonomi og undgå, at ét enkelt køb forvrænger årets resultat.

Eksempel:
Køber du en maskine til 100.000 kr., kan du typisk trække 25 % af værdien fra årligt, indtil den er helt afskrevet.

Bogholderen sørger for, at det bliver gjort korrekt i både regnskabet og i skattemæssig sammenhæng – for tallene skal stemme to steder: i driftsregnskabet og i skatteopgørelsen.

Hvornår skal du afskrive – og hvornår ikke?

Ikke alle køb skal afskrives. Det afhænger af anskaffelsessummen og hvordan aktivet bruges.

• Småanskaffelser: Køb under 15.000 kr. ekskl. moms kan som regel trækkes fra med det samme som en almindelig driftsudgift.

• Større aktiver: Udstyr, inventar, maskiner, biler og bygninger skal afskrives over tid.

• Leasing: Her ejer du ikke aktivet selv, så udgiften bogføres som leje og ikke som afskrivning.

En bogholder kan hurtigt vurdere, om en udgift skal afskrives eller ej, og hvordan du får den skattemæssige fordel korrekt indregnet.

Hvordan bogholderen hjælper med afskrivninger

Afskrivninger lyder tekniske, men de handler i bund og grund om at optimere økonomien og følge loven.
En bogholder kan hjælpe dig med at:

• føre en aktiveringsliste over alt udstyr, der afskrives

• beregne årets afskrivninger korrekt

• skelne mellem driftsudgifter og anlægsaktiver

• holde styr på saldoafskrivninger og restværdier

• indberette korrekt i årsregnskab og skatteopgørelse

Derudover rådgiver bogholderen om, hvornår det kan betale sig at investere før årsafslutning for at udnytte afskrivningsmulighederne fuldt ud.

Typer af skattemæssige afskrivninger

Der findes flere typer af afskrivninger – og det er vigtigt at kende forskellen:

1. Saldoafskrivning

Bruges typisk til maskiner, inventar og it-udstyr. Du trækker en procentdel (som regel 25 %) af den resterende saldo hvert år.

2. Lineær afskrivning

Du fordeler udgiften ligeligt over flere år – fx bygninger og store anlæg.

3. Afskrivning på biler

Firmabiler kan afskrives med op til 25 % årligt, men reglerne afhænger af, om bilen bruges privat eller udelukkende erhvervsmæssigt.

4. Småaktiver

Køb under beløbsgrænsen kan trækkes fra med det samme. Her hjælper bogholderen med at holde styr på grænsen og dokumentationen.

Eksempler fra lokale virksomheder i Esbjerg

En tømrer i Esbjerg investerede i nyt værktøj og en varebil. Bogholderen hjalp med at registrere værktøjet som småaktiver og bilen som anlægsaktiv – og beregnede den skattemæssige afskrivning over flere år. Det gav virksomheden en jævnere økonomi og et mere retvisende regnskab.

En anden virksomhed – en produktionsvirksomhed på havnen – havde tidligere glemt at afskrive sine maskiner korrekt. Efter bogholderens gennemgang blev afskrivningerne justeret, og det reducerede virksomhedens skattebetaling markant.

Begge eksempler viser, hvordan bogholderens indsigt kan gøre en mærkbar forskel på bundlinjen.

Hvorfor afskrivninger er mere end bare tal

Afskrivninger påvirker både skat, likviditet og investeringsevne.
Hvis de håndteres forkert, kan du enten betale for meget i skat – eller komme i konflikt med reglerne.

En lokal bogholder i Esbjerg kan ikke bare bogføre tallene korrekt, men også rådgive om:

• hvornår det bedst kan betale sig at købe nyt udstyr

• hvordan afskrivninger påvirker virksomhedens værdi

• hvordan afskrivninger og lån spiller sammen

Det gør bogholderen til en vigtig sparringspartner, når du planlægger fremtidige investeringer.

Hvornår bør du inddrage bogholderen?

Du bør altid inddrage din bogholder, når:

• du køber nyt udstyr, inventar eller køretøj

• du skal udarbejde årsregnskab

• du planlægger større investeringer

• du vil optimere skat og likviditet

• du er i tvivl om, hvordan et køb skal bogføres

For mange virksomheder i Esbjerg fungerer bogholderen som den faste økonomiske partner, der sørger for, at tallene stemmer – og at skat og regnskab hænger sammen.

Få styr på afskrivninger – og frigør tid til drift

Afskrivninger er ikke bare et regnskabsteknisk krav – det er en mulighed for økonomisk optimering. Med en bogholder i Esbjerg får du både styr på reglerne og overblik over, hvordan dine investeringer påvirker økonomien.

Hos Finara kan du gratis få op til tre tilbud på bogholderhjælp – fra lokale og erfarne fagfolk, der kender skattemæssige regler og hjælper dig med at få mest muligt ud af dine aktiver.